Comme son nom l’indique, la projection financière est une estimation du montant à vendre et à dépenser pour une période future. Cette période peut aller d’un mois à plusieurs années selon les cas et le niveau d’information dont dispose la société ou l’entrepreneur. Toute projection financière doit être faite en tenant compte de l’historique des ventes et des dépenses de l’entreprise, de la capacité et de la taille du marché, de la saisonnalité, de la capacité de production et de plusieurs autres facteurs. Plus vos prévisions sont fondées, plus elles ont de chances de se rapprocher de la réalité. Il est bon de garder à l’esprit qu’il n’y a pas de magie et pas de boule de cristal, des changements peuvent se produire et faire une projection qui présentait un bon résultat moins bon d’une heure à l’autre. Cela se produit en raison de changements dans les politiques économiques, de modifications des taxes, de la perte d’un client éventuel, de la non-adhésion à la vente d’un nouveau produit et d’un certain nombre d’autres facteurs. Ainsi, si vous êtes bien fondé et conscient de ces menaces pour votre entreprise, c’est essentiel pour le succès de la projection financière.

À quoi sert la projection financière et quand l’utiliser ?

En fin de compte, son principal objectif avec la projection financière est d’avancer vers l’avenir. Si vous comprenez bien votre projection, vous pouvez allouer les ressources dans les bons domaines sans perdre d’opportunités. Par exemple, une projection de recettes moindres devrait vous faire réfléchir à ce qui a fait perdre de l’argent à votre entreprise et à la manière de changer la situation pour les mois à venir. De même, si vous constatez une augmentation des coûts, vous devez analyser poste par poste pour voir où vous pouvez effacer cette perte financière. Enfin, la projection est faite pour que vous n’ayez pas peur dans un mois qui s’est soldé par une perte sans y avoir au moins pensé auparavant et aussi pour que vous compreniez l’évolution de l’entreprise par rapport à ce qu’il faut faire. En raison du nombre de demandes et de l’importance de ce processus, il est très intéressant de comprendre le déroulement étape par étape et la manière de mettre en pratique une bonne prévision.

Étape par étape pour faire des projections financières dans le flux de trésorerie

Si vous envisagez d’établir les projections financières de votre entreprise ou de votre projet, il est utile de suivre les étapes décrites ci-dessous. Ils vous aideront à organiser cette activité de manière à ce que vos projections soient réalistes et basées sur des données réelles. Pour commencer, il est utile d’utiliser les informations concrètes dont vous disposez sur les dépenses et les créances futures. Ces informations se trouvent dans votre entreprise, il s’agit des ventes à terme que vous avez déjà effectuées, des négociations très proches de la clôture et des paiements qui ont déjà été supposés et qui seront effectués dans les prochains mois.

– Futures publications de recettes

Chaque fois que vous effectuez une vente à tempérament ou que vous avez déjà une vente prévue, vous pouvez procéder à une future comptabilisation des recettes. Comprenez bien une chose, votre entreprise ne disposera pas de l’encaisse à ce moment-là, c’est une prévision d’encaissement qui doit être affectée dans vos créances. Votre devoir en tant que gestionnaire est de vous assurer que cette valeur ira plus loin pour éviter la défaillance. Supposons que nous soyons en août et que nous ayons une entreprise qui vend des machines et des services de maintenance chaque mois. Pour le mois de septembre, une machine a déjà été vendue en deux fois et les services de maintenance pour un autre client en quatre fois. Tout cela génère une analyse des créances, qui est la première étape d’une projection financière. Consultez le rapport des comptes à recevoir et à payer de notre société pour l’année en question.  Il est évident que ce n’est pas seulement une question de recettes, il y a encore d’autres ventes qui seront faites, mais pour un premier instant, il s’agit de votre créance actuelle. Nous devons également voir combien nous devrons payer dans les mois à venir.

– Lancement des dépenses futures

Si vous continuez à publier vos projections financières, vous savez déjà que vous aurez un certain nombre de coûts. Ils vont des frais de location, de comptabilité et de personnel aux frais de travail et de marketing. Dans notre exemple, on a décidé de simplifier et on a ajouté 5 types de dépenses supplémentaires pour le mois de septembre Notez que les affichages sont cumulatifs. Lorsque vous utilisez un tableur de flux de trésorerie avec des projections financières, vous ne supprimez pas les entrées de recettes futures pour en ajouter d’autres. Il s’agit d’un effort commun. Comme vous le savez peut-être, ces valeurs sont des approximations de la réalité que vous croyez possible, mais il est évident qu’il y a une possibilité de changement et c’est pourquoi l’idéal est de ne pas faire de plans à très long terme, car nous savons que cette projection peut changer.  Si vous anticipez les futurs déblocages de recettes et de dépenses, vous aurez déjà une bonne idée des besoins de trésorerie dans les mois à venir.

– Comment analyser les besoins de trésorerie dans les projections financières ?

Avec un outil bien fait et en effectuant les entrées de comptes à recevoir et à payer dont nous avons parlé, vous pouvez facilement générer un rapport. Il présente ses besoins en liquidités mois par mois.

– Projection basée sur les résultats passés

Jusqu’à présent, nous avions déjà lancé nos recettes et nos dépenses pour les mois de janvier à août et nous avons lancé les comptes à payer et à recevoir pour les mois de septembre, octobre et novembre, générant notre rapport DRE ou compte de résultat. Il indique notre résultat sur la base d’une comptabilité d’exercice, c’est-à-dire les ventes qui ne sont pas nécessairement encore entrées dans notre case. Bien que cette démonstration soit excellente, elle perd un peu de sa valeur si elle n’est pas analysée en conjonction avec le flux de trésorerie, qui est ce qui est réellement entré et sorti de notre trésorerie. En analysant ces deux démonstrations, vous pouvez faire des projections pour les mois à venir.

N’oubliez pas de contrôler et de prendre en compte les montants à recevoir et à payer. Même si vous avez des mois passés avec une moyenne, si vous êtes déjà engagé dans de nombreux comptes fournisseurs, vous devrez le mettre dans votre prévision. Bien que nous n’ayons pas la vision des années passées dans notre exemple, on a tenu compte du fait qu’il y a une baisse naturelle des ventes aux mois de mai et novembre. Il est toujours utile de comprendre les pourcentages de votre projection. Autant que la croissance est prévue pour l’année et autant qu’elle est prévue comparativement entre les recettes et les dépenses. Soyez juste prudent, car généralement les nouvelles actions génèrent aussi plus de coûts qui doivent être analysés et contrôlés.

– Suivi des x prévus réalisés

Si vous avez suivi toutes les étapes jusqu’à présent, il est temps de faire l’analyse de l’affirmation de votre projection financière, après tout ce n’est pas un hobby, il est important de faire des projections correctes et de garder un bon résultat de l’entreprise. Voir l’analyse du plan x réalisé de notre tableur de trésorerie avec projection financière : Cette analyse vous permet de comprendre si vous n’êtes pas à la hauteur de ce que vous avez prévu. Un autre moyen intéressant est d’avoir le résultat d’une manière plus visuelle, sous forme de graphiques. Idéalement, la ligne verte devrait toujours être aussi proche que possible de la ligne bleue. Dans ce cas, qui concerne l’évolution des recettes, il est même bon de voir la ligne verte ci-dessus, après tout cela indique que l’entreprise a facturé plus que prévu. Enfin, il est bon de comprendre que plus vous vous affirmerez, mieux ce sera pour vos projections futures, car cela indiquera que vous n’aurez probablement pas de pertes dues à une mauvaise compréhension des recettes à recevoir et des dépenses à payer. Voyez que dans notre exemple, nous avons une très faible marge d’erreur pour la plupart des éléments :

Faites-vous des projections financières dans votre entreprise ?

Votre entreprise travaille-t-elle avec des projections financières ? Cela a-t-il fonctionné ? Avez-vous rencontré des difficultés ? Que diriez-vous de partager avec nos lecteurs le pas à pas utilisé ici dans les commentaires. Si vous aimez la méthode que nous utilisons, essayez de le faire également dans votre entreprise avec notre tableur de gestion financière, c’est là que nous nous sommes basés et avons saisi toutes les données.